職務姓名
嘉賓簡介
周梁剛
周梁剛,男,漢族,1970年10月生,湖北天門人,1991年10月加入中國共産黨,1988年9月參加工作,在職碩士研究生學歷。現任國家稅務總局重慶市稅務局黨委委員、副局長。
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2018年下半年,重慶稅務首次發布了重慶市優化稅收營商環境三年行動方案,2019年印發了年度優化稅收營商環境工作方案,對標國際先進標準,分批次、有步驟地實施18類58項優化服務配套措施。 [詳細內容]
2019年,重慶稅務部門從降低稅收和繳費率、縮短納稅時間、控制納稅次數、簡化報稅後流程四個方面著手,推出了一係列服務措施,持續優化稅收營商環境。 [詳細內容]
包括民營企業和個體經濟在內的民營經濟納稅人實現新增減稅211.8億元,佔新增減稅總額的62.52%。特別是小微企業普惠性稅收優惠政策,民營經濟納稅人新增減稅54.6億元,佔比92.23%。 [詳細內容]
截至2019年底,重慶銀稅互動項目各家銀行授信戶數10.9萬戶,授信金額330.8億元,有貸戶數5.4萬戶,貸款余額為151.5億元;2019年累計投放14.3萬筆,累計投放金額237.8億元。 [詳細內容]
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    周梁剛發言
  • 圍繞稅務部門優化稅收營商環境的做法及成效做線上交流
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    【主持人】各位網友好!歡迎來到新華網線上訪談。近年來,優化營商環境是全國各級政府部門、各類市場主體高度關注的一個重點,各地都在積極開展相關工作。今年1月1日,《優化營商環境條例》正式實施,那麼重慶市稅務部門工作推進情況如何?今天,我們邀請到國家稅務總局重慶市稅務局黨委委員、副局長,新聞發言人周梁剛,圍繞稅務部門優化稅收營商環境的做法及成效,與廣大網友線上交流。首先,請周局長和網友們打個招呼。

    【周梁剛】主持人,新華網的各位網友,大家上午好。我是重慶市稅務局周梁剛,很高興今天能和大家一起交流,同時也感謝大家長期以來對稅收工作的關心和支援。

    【主持人】2019年10月22日,國務院發布了《優化營商環境條例》,于2020年1月1日起施行。僅僅兩天後,世界銀行發布了《2020年營商環境報告》,為便于網友們了解相關情況,更好參與互動,請周局長簡單介紹一下營商環境評價的背景。

    【周梁剛】營商環境是一個整合概念,指影響企業從開辦、運營到終結整個生命周期的各種條件和要素的總和。

    世界銀行營商環境項目早在2002年就已啟動,主要是為了衡量不同經濟體的營商便利度。採集樣本方面,世界銀行一般選擇每個經濟體內最大的商業城市作為樣本數據採集城市,在我國,北京和上海作為樣本城市代表中國參與評價,世界銀行發布的最新一期《2020年營商環境報告》顯示,在全球190個參評經濟體中,中國的營商環境總體得分77.9分,世界排名由上年的第46名上升至第31名。

    應該説,營商環境評價是係統性的,涉及到市場監管、自然資源和規劃等多個部門,涵蓋了納稅、開辦企業、辦理建築許可、獲取供電、財産登記、獲取信貸等10項評價指標。

    【主持人】在10項指標中,納稅指標評價表現如何?

    【周梁剛】稅收營商環境是營商環境的一個重要組成部分。在10項指標中,“納稅”是一個重要維度,評定標準主要包括總稅收和繳費率、納稅時間、納稅次數、報稅後流程。

    稅務部門在優化營商環境工作中,更多關注企業在納稅過程中付出時間與費用成本的納稅指標,以優化“納稅”帶動整體營商環境向好。《2020年營商環境報告》顯示,納稅指標得分70.1分,在上一年度提升16名的基礎上,再度提升9名,其中納稅時間排位47,納稅次數排位16,總稅費率也從2006年的84.03%降至2018年的59.2%。

    中國的稅收營商環境持續優化,成績穩步提升,為經濟高品質發展提供了助力,這背後是近幾年稅務部門在落實減稅降費改革措施,提升徵管服務質效方面的努力。

    【主持人】看來,優化稅收營商環境是一個係統性工程,需要多部門配合。那麼,目前稅務部門推出了哪些優化稅收營商環境的服務舉措呢?

    【周梁剛】2018年下半年,重慶稅務首次發布了重慶市優化稅收營商環境三年行動方案,2019年印發了年度優化稅收營商環境工作方案,重點圍繞重慶市營商環境評定指標體係中的涉稅部分,對標國際先進標準,分批次、有步驟地實施18類58項優化服務配套措施。

    簡政放權和規范管理方面,我們集中取消了包括發票遺失登報作廢、不動産權屬、重大水利工程建設等40個證明事項,一方面,持續簡化稅務行政許可事項辦理流程,另一方面,精簡報送資料、壓縮辦結時限。2019年11月1日,《全國稅務機關納稅服務規范》(3.0版)和《稅收徵管操作規范》在重慶落地。新版《納稅服務規范》從減少各類辦稅證明、簡化辦稅流程、壓減辦理時間等方面,對原有規范進行了完善,進一步為納稅人繳費人帶來更加便利的辦稅體驗。《徵管操作規范》涵蓋了納稅人辦理稅費業務和稅務機關實施管理的全部稅收徵管業務事項,對稅務人員在執法操作過程中的各個節點進行了規范。

    優化服務方面,“便民辦稅春風行動”中,我們落實稅務總局的相關要求,聚焦新稅務、新服務,細化推出4類52條便民辦稅服務舉措,分別是減稅降費落實方面22條、提速增效方面15條、整合升級方面6條、協同推進方面9條。“不忘初心、牢記使命”主題教育期間,我們結合納稅人繳費人提出的意見建議,及調查檢視中發現的服務堵點,先後推出兩批次19條便民辦稅繳費服務舉措,包括三方協議全面網簽、房産稅和城鎮土地使用稅合並申報、全程電子退庫等廣受納稅人繳費人好評的措施。

    減稅降費方面,我們嚴格落實大規模減稅降費政策措施,內聚合力、外借助力,遞進自搜尋差補短提質,制定《減稅降費工作指引》,對標對表、全面推進減稅降費政策措施落實的遞進式自查,通過檢視問題,補足短板,優化提升,進一步達到找差距、抓落實的目標要求;聚焦代表委員監督指導,打造一支由501名各級人大代表、政協委員組成的減稅降費特邀監督員隊伍,既立足重慶一域督導督促,又著眼全國積極建言獻策;凝聚社會力量協稅護稅,組建一支由高校專家學者、大學生、各行業財務人員構成的稅收志願者隊伍,宣傳減稅降費政策措施,收集、解決市場主體發展新問題、新期盼。

    【主持人】成效如何?能否請周局長介紹一下。

    【周梁剛】2019年,我們從降低稅收和繳費率、縮短納稅時間、控制納稅次數、簡化報稅後流程四個方面著手,推出了一係列服務措施。目前來看,已經取得了一些好效應,稅收營商環境正持續向好,這也符合我們的預期。主要表現在:稅費率負擔下降,納稅時間縮短,納稅次數減少,報稅後流程簡化。

    【主持人】可以分別就這四個方面為網友説明一下嗎?

    【周梁剛】好的。首先是稅費率負擔下降。

    2019年以來,重慶市稅務局黨委深入貫徹落實黨中央、國務院關于實施更大規模減稅降費政策的重要決策部署和國家稅務總局、市委、市政府的工作要求,將落實減稅降費政策措施作為政治任務來抓,減稅降費在渝落地,政策效應持續釋放。

    1-11月,全市累計新增減稅降費616.8億元,其中,新增減稅338.8億元,包括深化增值稅改革累計減稅152.2億元,小微企業普惠性稅收優惠政策減稅59.2億元;新增社保費降費278.0億元,包括養老保險費降費215.4億元,醫療保險費降費31.3億元。除此之外,新出臺的非稅收入政策,主要針對部分政府性基金降費,實現減免1.6億元。

    綜合各項減稅政策,受益最大的群體是民營經濟納稅人。包括民營企業和個體經濟在內的民營經濟納稅人實現新增減稅211.8億元,佔新增減稅總額的62.52%。特別是小微企業普惠性稅收優惠政策,民營經濟納稅人新增減稅54.6億元,佔比92.23%。這裏,我想重點為各位網友介紹一下我們增值稅期末留抵退稅政策的執行情況。該政策上升為制度性安排,讓制造業納稅人的資金周轉有了更充足的保障。2019年全年,重慶稅務部門共計為全市692戶納稅人,辦理留抵退稅業務714筆,累計退稅金額達37.51億元,其中為四個先進制造業184戶納稅人辦理退稅205筆,累計退稅金額4.1億元。

    【主持人】周局長,有沒有減稅降費政策受益的相關個案給我們介紹一下呢?

    【周梁剛】好的,近幾年,國家對小型微利企業減稅降費政策數次擴圍,享受該項政策的企業范圍和利好深度不斷擴大,我舉一個例子,位于南岸區的一家汽車配件公司,其茁壯成長,營業收入不斷增加,幾乎每年頂格享受此項優惠政策。比如,2017年度減免企業所得稅6.93萬元,2018年度減免企業所得稅額14.35萬元,2019年度預計減免企業所得稅額47萬元。

    減稅降費對中小民營經濟納稅人是實實在在的利好。到2019年年底,全市僅有1700余戶個體工商戶需要繳稅,絕大多數個體經濟實現“無稅”經營。

    【主持人】從這些明明白白的數字,不難看出,減稅降費在激發市場主體活力方面的重要作用。請周局長接著為我們介紹營商環境的成效。

    【周梁剛】好的,其次是納稅時間縮短。

    納稅申報是納稅人接觸較多的一項涉稅業務,其中,增值稅一般納稅人申報繳納增值稅填寫數據多、花費時間長,尤其是企業所得稅納稅申報,一度被認為是操作最復雜、填寫最繁瑣的業務之一。2019年上半年,納稅申報實現“一表整合”,依托資訊管理係統,實現企業生産經營資訊、發票開具數據聚合,納稅申報事項化繁為簡。通過“一表整合”功能,一方面,增值稅納稅申報從“填表申報”轉為“確認申報”,有效縮短增值稅納稅申報準備和辦理時間,90%的增值稅一般納稅人申報實現“零錄入”,剩余10%的納稅人錄入工作量也減少90%以上;另一方面,企業所得稅申報功能通過建立主表與附表、附表與附表之間的數據邏輯勾稽關係,自動下發基礎資訊,精準識別必填項目,智能生成申報報表,自動實現數據審核,企業所得稅申報時間由戶均40分鐘壓縮到10分鐘以內,納稅人申報工作量減輕70%。

    發票業務是納稅人辦理最頻繁的一項涉稅業務,我們經過多年探索、優化,目前已實現“網上自主申請、係統自動處理、渠道自由選擇”的發票業務辦理模式。納稅人申領可以通過電子稅務局,領取可以選擇“票易達”郵寄、自助終端、大廳窗口三類渠道,滿足不同納稅群體的個性化領票需求。從2019年全年運作情況看,重慶線上發票領用功能替代率為90.13%,單次申請時間可縮短至3-5分鐘,進一步壓縮納稅人的辦稅時間。近期,稅務總局增值稅電子發票管理平臺正式啟用,納稅人開具電子發票自主性更強,申請、開具、傳遞電子發票均通過網絡實現,且無需再向第三方平臺繳納管理服務費,電子發票使用體驗更加良好。

    傳統的辦稅渠道就是辦稅服務廳,但目前重慶“網上辦稅為主、自助辦稅為輔、辦稅大廳兜底”的徵收模式逐步形成。一方面,零接觸、全天候、無人工的辦稅方式,逐步替代傳統辦稅窗口,全市已陸續建成、投用江北、南岸、九龍坡等7個24小時自助辦稅服務廳;另一方面,電子稅務局、微信公眾號、手機APP辦稅功能逐漸強化,目前90%以上耗時長或經常辦的涉稅事項已實現網上辦理,我們融入市政府政務服務平臺建設,開通了“渝快辦”等辦稅渠道,推廣支付寶、金融機構移動平臺等掌上應用,讓納稅人繳費人辦事選擇更多、時間更省、流程更簡、成本更低。

    再次是納稅次數減少。

    合並納稅是我們開展的一項重要工作。我們在電子稅務局上搭載了一些新功能,進一步減少了納稅人的辦稅次數。

    其一,推出了按期申報套餐。納稅人登錄電子稅務局後,係統可自動判斷納稅人當期所有應申報稅費種,並在同一界面上進行展示,納稅人可以通過此功能快速進入相應稅費種的申報界面,實現一次登錄,多種類稅費同時申報,進一步減輕納稅人的辦稅負擔。

    其二,房産稅和城鎮土地使用稅實現合並申報。房産稅(包括以房産余值為計稅依據的房産稅和以租金收入為計稅依據的房産稅)和城鎮土地使用稅上半年納稅期限調整為4月,下半年的納稅期限為10月。將城鎮土地使用稅和房産稅的納稅申報表、減免稅明細申報表、稅源明細表分別合並為《城鎮土地使用稅 房産稅納稅申報表》《城鎮土地使用稅 房産稅減免稅明細申報表》《城鎮土地使用稅 房産稅稅源明細表》。全市實現房産稅和城鎮土地使用稅合並申報後,我們已指導全市3.3萬戶納稅人完成了合並申報,為納稅人減少一半的申報工作量。

    和相關部門將涉稅數據打通、相互調用,也是我們減少納稅次數的一種信息化運用。

    一方面,我們和公安部門攜手對車輛購置管理流程進行了優化,開發了“一站式車輛上戶智能終端係統”,車輛購置稅完稅憑證電子資訊實現自動、實時傳輸至公安部門。就業務辦理前端而言,全流程無紙化;就資料歸檔整理而言,程式進一步簡化,有效減少了納稅人到相關部門辦理業務的頻次。

    另一方面,針對社會各界普遍關注的房産交易涉稅業務,我們推出了房屋交易稅收線上辦理服務,通過在電子稅務局上增加房産交易稅收管理功能,提供房屋交易套餐服務,實現了增量房和存量房交易涉稅業務全流程辦理,涵蓋不動産資訊採集、資訊審核、二手房價格評估、申報繳稅等辦稅環節。基于與民政、法院、住建等部門的數據交互,既實現相關業務“一窗辦理、即辦即取”,房産交易登記涉稅事項由1個工作日縮減至半小時,又增加了納稅人申報的真實度、便利度。

    最後是報稅後流程簡化。

    近期,企業所得稅納稅申報在一表整合功能的基礎上,開放了網上自主更正申報功能。所有企業在完成預繳、匯算清繳申報、關聯申報後發現申報有誤,均可以通過電子稅務局實現網上自主更正申報。功能開放以來,全市已有1.1萬戶次納稅人通過電子稅務局對《2018年度企業所得稅年報》進行了更正。

    涉稅商事辦理也進一步簡化。企業開業線上辦,網簽三方協議更快捷,納稅人無需到稅務機關,只去一次商業銀行進行授權,就可以實現後續稅款的劃繳,2019年全年,協議合作銀行增加至34個,新增4.84萬戶納稅人線上簽訂了三方協議;企業遷移即時辦,符合一定條件、正常生産經營的納稅人,在重慶市內跨區遷移事項,也實現網上辦理、即時辦結;企業注銷便捷辦,根據企業的實際經營情況,稅務部門分別提供簡易注銷清稅證明免辦服務,一般注銷“承諾制”容缺辦理服務,同時在辦稅服務廳設置清稅注銷業務專窗,內部流轉、限時辦結。

    此外,長期以來,退稅業務由于涉及報送資料多、審批流程復雜、政策審核嚴格,往往耗時較長。2019年8月,重慶市稅務局黨委在“不忘初心、牢記使命”主題教育中,主動加強退稅業務檢視和研究,聚焦進一步提升納稅人辦理退稅業務的便利度、時效性,加強整改、優化提升,通過與人民銀行重慶營管部合作,打造了“全程電子退庫”功能和退稅辦理新模式。不僅讓稅務部門在受理、辦理退稅業務時,實現申請無紙化、流程電子化、審核智能化、業務標準化,也讓人民銀行在進行電子審批時,形成了無風險自動退庫,有風險核查退庫的標準業務流程,使退稅業務平均辦理時間較以往壓減超過50%,納稅人對退稅辦理的便利度和滿意度大幅提高。

    【主持人】新業務功能和服務確實比較多,我想,網友們一時也難以消化,周局長能否再次舉例進行説明呢?

    【周梁剛】好。以增值稅留抵退稅政策落實為例。我們利用“全程電子退庫”功能,實現了該項業務辦理“加速跑”。2019年12月10日,合川區一家生産玻璃制品的納稅人,利用電子稅務局,上午9點進行了增值稅納稅申報,10點30分提交了《退(抵)稅申請審批表》,申請留抵退稅,10點55分,該退稅申請就完成了稅務部門的審核,傳遞至金庫集中確認,16點33分,6.59萬元的退稅款項就打入了該納稅人賬戶。整個退稅過程花費時間6小時,這在以前是想都不敢想的速度。

    【主持人】那麼,面對這麼多便捷服務,納稅人反響如何?

    【周梁剛】應該説,這一係列“長流水、不斷線、打連發、呈遞進”的工作舉措,廣大納稅人、繳費人認為既“密集”,又“見效”,辦稅有了更多獲得感。

    2019年度全國省級稅務機關納稅人滿意度調查結果顯示,重慶地區納稅人滿意度位列第四,是滿意度調查以來的最好成績,其中,“最多跑一次”單項指標得分,位列全國第一。這在一定程度上,既是對我們工作的認可和肯定,又鼓勵我們拿出更多務實舉措,營造更加良好的稅收營商環境。

    【主持人】看來稅務部門在優化稅收營商環境方面的工作非常扎實。那麼,除落實減稅降費優惠政策、推出便捷辦稅服務外,針對企業壯大發展,有沒有相關的舉措呢?

    【周梁剛】2018年年底,為支援和服務民營經濟發展,我們發布了《關于認真落實促進民營經濟發展若幹措施的通知》,從認真落實各項稅收政策,持續改進稅務管理方式,深化放管服改革三個維度,整合推出23條務實舉措,其中重點針對民營企業“融資難”“融資貴”問題,明確了深化“銀稅互動”合作。

    一年來,我們著力探索把誠信守法與企業日常經營活動有機結合,將納稅信用結果應用與金融信貸掛鉤,聯合銀保監局和各商業銀行,搭建了線上“重慶銀稅互動服務平臺”,並通過電子稅務局嵌入申請功能,方便納稅人線上授權、線上申請,銀行線上受理、線上審批。納稅信用記錄良好的納稅人可以直接通過網上提出貸款申請,足不出戶,即可完成申請、審批流程,獲得更大授信額度、更優惠貸款利率的無抵押貸款。

    目前,“稅銀互動”不僅有效解決銀行傳統信貸産品抵押物要求高、所需資料多、審核環節多、放款時間長等問題,還改變了銀行傳統的線下信貸流程,使銀行放款周期大大縮短,實現當天申請、當天放款,甚至10分鐘款項到賬。截至2019年底,重慶銀稅互動項目各家銀行授信戶數10.9萬戶,授信金額330.8億元,有貸戶數5.4萬戶,貸款余額為151.5億元;2019年累計投放14.3萬筆,累計投放金額237.8億元,切實幫助創業企業解決“融資難”、“融資貴”。

    【主持人】如果遇到涉稅疑難,納稅人應該如何咨詢和解決?

    【周梁剛】當然,大家遇到各種辦稅繳費的問題,除咨詢主管稅務機關外,可以關注重慶稅務微信、微博,通過網絡渠道咨詢,也可以撥打12366熱線,得到清晰準確解答。

    2019年以來,我們著手納稅服務團隊打造,全面加強12366建設。

    首先是擴建升級12366納稅服務熱線咨詢中心辦公場地,按照功能劃分進行合理區域布局,打造了一個體現納稅服務智能化的展示廳,坐席人員擴充到90余人。

    其次提升座席人員業務能力。定期組織開展12366坐席人員專項業務能力培訓,通過“納服規范解讀”“服務情境模擬”“專業導師點評”等方式“手把手”幫助全市12366坐席人員掌握政策要點、找準工作定位、柔化服務態度,切實為納稅人排憂解難。

    此外,優化熱線係統IVR語音體係,保障納稅服務工單能夠順利流轉,納稅人的疑難問題能及時解決;在全係統推廣12366知識庫手機版,為一線納稅服務人員“隨時隨地”提供業務支撐。

    最後,開通減稅降費咨詢專線和第三方涉稅服務收費舉報投訴專線。解答納稅人減稅降費政策咨詢,接受針對第三方借減稅降費服務巧立名目亂收費行為的投訴舉報,確保減稅降費政策措施落實不打折扣、實實在在。

    【主持人】目前《優化營商環境工作條例》已正式實施,下一步,稅務部門將從哪些方面進一步優化稅收營商環境?請您為網友們做一個介紹。

    【周梁剛】2020年是全面建成小康社會和“十三五”規劃收官之年,為貫徹落實《優化營商環境工作條例》,我們將在持續鞏固和深化減稅降費政策效應的同時,繼續針對稅收管理服務深耕細作,確保各項工作舉措落到實處。

    一方面,對照營商環境評價指標體係和重慶市稅務局優化營商環境三年工作方案,在時間上分先後,繼續探索有實效、可操作的落地舉措,按時保質完成各項改革措施;在內容上明主次,採取“角色換位”的方式,在社會公眾中廣泛招募稅收營商環境測評師、體驗師,重點解決納稅人的堵點、難點問題,促進重慶市稅收營商環境持續向好。

    另一方面,繼續加強基層規范化建設,深化辦稅繳費便捷化改革,最大限度減少企業和群眾跑路的次數;持續推進12366品牌建設,開發熱線語音智能咨詢、推動熱線稅收政策和技術服務咨詢服務熱線的整合、推動熱線提檔升級,進一步提升納稅人滿意度。

    【主持人】優質高效、便捷簡約的辦稅體驗和更“清”更“好”的營商環境,正是廣大納稅人繳費人所期盼的,2019年我市稅務部門在便民利民上下足功夫,取得亮眼成效,相信我們廣大網友更加期待稅務部門2020年的新舉措、新作為。

    好的,今天的訪談就到這裏。非常感謝周梁剛副局長來到新華網線上訪談欄目,分享精彩內容。同時,也感謝熱心網友、聽眾們的持續關注,我們下期節目再見!

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